Внедрение цифровой валюты в бюджетный процесс обсудили участники экспертной сессии «Цифровой рубль: новый финансовый инструмент в бюджетном процессе». Дискуссия состоялась в рамках семинара-совещания «Создание объектов социальной сферы. Основные проблемы и сдерживающие факторы создания объектов социальной сферы, выявляемые в ходе внешнего государственного финансового контроля, и рекомендации контрольно-счетных органов», прошедшего в Чебоксарах в конце апреля.

Как отметила Светлана Аристова, председатель КСП Чувашской Республики, тема внедрения цифрового рубля — одна из актуальных в современной финансовой сфере. «Использование цифрового рубля — это стратегический шаг к более прозрачному, оперативному и эффективному управлению госфинансами», — считает спикер. Чувашская Республика сделала этот шаг одна из первых, приняв участие в пилотном проекте по тестированию цифровой валюты. «Сегодня мы готовы поделиться опытом по внедрению цифрового рубля в бюджетный процесс, — подчеркнула председатель КСП. — Хотя переход к использованию цифровой валюты будет поэтапным, считаю важным заранее изучить этот механизм. Готовность к новым реалиям даст нам как контролерам весомые преимущества».

Даниил Шилков, аудитор Счетной палаты РФ, выразил признательность главе Чувашской Республики за поддержку проведения экспертной дискуссии по такому важному вопросу. «Актуальность темы подтверждается не только представительным составом участников мероприятия, но и сложностью самого платежного инструмента, — подчеркнул представитель Счетной палаты РФ. — Цифровые инновации активно трансформируют глобальную финансовую систему, оказывая все большее влияние на способы формирования, хранения и осуществления денежных переводов. Как следствие, меняется роль коммерческих банков, центральных банков и финансовых рынков в целом». Мировой опыт внедрения цифровых валют центральных банков демонстрирует ряд существенных преимуществ нового платежного инструмента. Это высокая скорость обработки транзакций, снижение производственных затрат, усиление надзора со стороны регуляторов, эффективное противодействие коррупции и мошенничеству.

Цифровой рубль как продолжение цифровой трансформации региона

Олег Николаев, глава Чувашской Республики, поблагодарил организаторов и участников экспертной сессии «Цифровой рубль: новый финансовый инструмент в бюджетном процессе» за готовность обсуждать такую важную тему, как цифровой рубль.

Чувашская Республика активно участвует в пилотном проекте по отработке подходов к внедрению цифрового рубля. «Участие региона в данном проекте — очень важная и почетная для нас миссия, — подчеркнул глава. — И возложена она не не случайно. С 2020 года мы плотно работаем над повышением эффективности использования бюджетных средств, в том числе через закупочные и контрольные мероприятия, а также над повышением эффективности государственного управления».

По словам главы, отличным инструментарием в этом деле стала Комплексная программа социально‑экономического развития Чувашской Республики. Разработка такой программы позволила сформировать полную картину текущего социально-экономического состояния региона и процессов, необходимых для достижения целевых показателей нацпроектов (подробнее).

Также большую роль в работе по повышению эффективности бюджетных расходов госуправления сыграл проект государственной корпорации «Росатом» по совершенствованию государственного и муниципального управления. «Эффективный регион». Этот проект реализуется в республике с 2021 года. По мнению Олега Николаева, в современных условиях бережливое производство становится обязательным для трансформации государственного управления, обеспечения эффективности выполнения задач и оптимизации всех процессов, связанных с предоставлением услуг с ориентацией на клиента.

Важная роль в республике отводится и цифровизации. Все оптимизированные процессы были переведены в цифровой формат. Это позволило не просто унифицировать работу органов власти, но и обеспечить контроль за каждым действием на разных этапах.

По словам спикера, в ходе цифровизации регион эффективно использовал такую технологию, как Process Mining (процессная аналитика), которая анализирует и помогает оптимизировать бизнес-процессы на основе цифровых следов фактического выполнения процесса в информационных системах. «Анализ цифровых следов помог нам выявить дополнительные резервы оптимизации — показал, какие процессы можно исключить или организовать иначе», — рассказал глава.

Создание центров компетенций в регионе позволило централизовать многие процессы, в том числе государственные закупки. Теперь руководство Чувашии может видеть полную картину закупок в целом по региону. «Кроме того, была централизована деятельность контрольно‑счетных органов: благодаря этому нам удалось научиться отслеживать каждый рубль в системе государственных финансов, — подчеркнул Олег Николаев. — В этой ситуации логичным продолжением стало участие в пилотном проекте по апробации цифрового рубля». По словам спикера основные ожидания от его внедрения связаны с возможностью осуществлять понятный контроль за целевым использованием средств и дальнейшей оптимизацией внутренних процессов.

Цифровая валюта — ключ к прозрачному бюджету

Как отметил Анатолий Аксаков, председатель Комитета Государственной Думы по финансовому рынку и первый россиянин, получивший зарплату в цифровых рублях, масштаб тестирования нового инструмента расширяется. Уже более трех тысяч человек активно используют цифровые деньги для различных платежей. «Использование цифрового рубля практически не отличается от привычных нам операций с банковскими картами, что делает его удобным для повседневного применения», — поделился впечатлениями депутат. По его мнению, простота использования и схожесть с традиционными платежными инструментами способствуют быстрому принятию цифрового рубля пользователями. «При этом молодые люди, обладающие большей технологической грамотностью, демонстрируют особую готовность к использованию новых финансовых инструментов и быстрее оценивают их преимущества», — считает Анатолий Аксаков. Он также напомнил, что с 1 сентября 2026 года крупнейшие банки и некоторые банки с универсальной лицензией обязаны начать работу с цифровым рублем. Это предусмотрено Законом № 248-ФЗ.

Однако особое значение имеет экспериментальное внедрение цифрового рубля в бюджетный процесс. Как показывает опыт, в отдельных случаях средства бюджетных субсидий используются не по назначению, что создает значительные риски для эффективности государственного финансирования. В этой связи внедрение цифрового рубля может стать актуальным решением для повышения прозрачности бюджетных процессов. Новая форма в расчетах позволит создать надежную систему контроля за целевым использованием государственных средств, особенно в сфере субсидирования.

Республика Чувашия апробирует новую форму валюты по трем ключевым направлениям: субсидии на производство молока, приобретение сельскохозяйственной техники и закупку школьной формы. «Предварительные расчеты показывают, что для бюджета республики экономия средств составит не менее сотни миллионов рублей. Причем это лишь начало, — подчеркнул Анатолий Аксаков. — Когда заработают в полной мере смарт-контракты и новая технология плотно войдет в нашу жизнь, то экономия будет намного больше».

Проблемы и трудности

Процесс внедрения цифрового рубля сопряжен с рядом существенных трудностей, которые, по мнению депутата, требуют оперативного рассмотрения. Одна из ключевых проблем — временные рамки. Так, банки, которые не участвуют в эксперименте и которые должны с 1 сентября начать работу с новой валютой, выражают серьезные сомнения в своей способности уложиться в установленные сроки и подготовиться к началу работы с цифровым рублем. Спикер считает, что надо рассмотреть возможность не применять санкции, предусмотренные законом, к банкам, не успевшим подготовиться к работе с цифровой валютой к 1 сентября.

Финансовые затраты на внедрение новой системы также становятся значительным барьером, особенно для небольших универсальных банков. Существенное влияние оказывает рост издержек, связанный с подорожанием вычислительной техники и последствиями санкционных ограничений. Возникают организационные сложности при взаимодействии с силовыми структурами при согласовании, которое необходимо для полноценного внедрения цифрового рубля в работу финансовых институтов. По мнению спикера, необходимо рассмотреть возможность создания специальных механизмов поддержки для банков, не успевающих подготовиться к установленному сроку. Также следует рассмотреть вариант формирования пула банков для того, чтобы финансовые учреждения, объединив ресурсы, могли оптимизировать затраты на внедрение цифрового рубля. Целесообразно привлечь специализированные компании, которые могли бы оказывать техническую поддержку банкам. Все это поможет снизить финансовую нагрузку на отдельные кредитные организации и ускорить процесс их адаптации к новым условиям.